Lee el informe de IVA
Qué muestra el informe de IVA de un mes o trimestre, de dónde salen el IVA repercutido y el soportado, y por qué es un resumen para tu gestor y no una declaración de IVA.
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El informe de IVA suma el IVA que has cobrado en las ventas, resta el IVA que has pagado en facturas de proveedores y muestra la diferencia por tipo de IVA de un mes o un trimestre. Está pensado para entregárselo a tu gestor. No es una declaración de IVA, y Verimly no presenta nada por ti.
Antes de empezar
- Necesitas el permiso Resumen de IVA. Los propietarios, los encargados y el rol de Gestor contable lo tienen por defecto.
- El IVA repercutido funciona desde la primera venta. El IVA soportado solo aparece si registras facturas de proveedores en Verimly; consulta Registra una entrega de un proveedor. Eso requiere la función Compras, que forma parte de Pro.
- Revisa antes tus tipos de IVA en Ajustes › Impuestos. El informe agrupa por el tipo guardado en cada producto y línea de compra; consulta Configura los tipos de IVA.
Abre el informe
- En el back office abre Informes y después IVA.
- Abre la lista de periodos y elige un mes (los últimos 12 aparecen en Meses) o un trimestre (los últimos 4 en Trimestres).
- Si tienes varios locales, elige el que quieras en el menú de local de la parte superior, o Todos los locales.
Las fechas del periodo elegido aparecen junto a la lista.
Qué ves
Arriba, una línea muestra el resultado: IVA repercutido menos IVA soportado es igual a IVA a ingresar. Cuando el IVA soportado es mayor, aparece IVA a compensar.
| Cifra | Qué es |
|---|---|
| IVA repercutido | IVA cobrado a los clientes en pedidos pagados, con el importe neto y el número de pedidos. |
| IVA soportado | IVA pagado a proveedores en compras que marcaste como recibidas, con el importe neto y el número de compras. |
| IVA a ingresar o IVA a compensar | Repercutido menos soportado. |
Debajo, IVA repercutido por tipo e IVA soportado por tipo listan cada tipo con Base, IVA y Total, y un total. Un periodo sin registros muestra Nada en este periodo.
Cómo se calculan las cifras
IVA repercutido
- Cuenta los pedidos pagados que se cerraron en el periodo, y el IVA se toma al tipo de cada línea después de los descuentos de línea y de pedido.
- El cargo por servicio forma parte de la venta, así que su IVA está incluido, repartido entre los tipos del pedido en proporción a lo cobrado a cada tipo.
- Los reembolsos hechos en el periodo devuelven su IVA, así que reducen el IVA repercutido el día del reembolso.
- Las propinas no llevan IVA y no se incluyen.
- Vender una tarjeta regalo no es una venta a efectos de IVA, porque una tarjeta regalo es un vale. Pagar con una tarjeta regalo es una venta normal y lleva IVA.
IVA soportado
- Cuenta las compras con estado recibido cuya fecha de factura del proveedor cae en el periodo, según el tipo de IVA anotado en cada línea de compra.
- Una compra que sigue en borrador o está cancelada no se incluye, y una compra cuenta en el periodo de la fecha de su factura, no el día en que la introdujiste.
Días naturales, no jornadas
El informe de IVA usa días naturales en la zona horaria de tu negocio. Los informes de ventas usan jornadas, que terminan a la hora de La jornada termina a las de cada local. Una venta entre medianoche y tu hora de cierre puede por tanto aparecer en días distintos en cada uno. Consulta Por qué los informes, la caja y el banco no coinciden.
Qué no es este informe
- No es una declaración de IVA. La propia pantalla lo dice: es un resumen para tu gestor. No conoce tu régimen de IVA, exenciones, inversión del sujeto pasivo ni correcciones acordadas con Hacienda.
- Sin exportación. El informe de IVA no se puede exportar. Copia las cifras o comparte tu pantalla con tu gestor. Consulta Exporta tus datos a CSV para saber qué se puede exportar. Para el mismo IVA por día con tus códigos contables, consulta El diario contable y tus códigos contables.
- Sin presentación. Verimly no presenta nada ante la administración tributaria.
Pregunta a tu gestor cómo usar las cifras y qué periodo declarar.
Preguntas frecuentes
¿Por qué el IVA repercutido es distinto de la línea de IVA de Informes?
Los informes de ventas siguen las jornadas y cuentan los reembolsos en su propio día. El informe de IVA usa días naturales. Un periodo que termina a medianoche y no a tu hora de cierre puede dar un total distinto.
¿Por qué el IVA soportado es cero?
No has registrado facturas de proveedores como recibidas en Verimly, o tienen fecha de otro periodo. Regístralas en Compras; consulta Registra una entrega de un proveedor.
He cambiado un tipo de IVA. ¿Cambia el informe?
Los pedidos pasados conservan el tipo con que se vendieron. Las ventas nuevas usan el tipo nuevo. Aplicar un tipo a los productos no cambia lo que ya se ha vendido.
Falta la página de IVA
Tu rol no incluye Resumen de IVA. Pide a un propietario que lo añada en Personal › Roles y permisos; consulta Roles y permisos.