Lire le rapport de TVA
Ce que montre le rapport de TVA pour un mois ou un trimestre, d’où viennent la TVA collectée et la TVA déductible, et pourquoi c’est un récapitulatif pour votre comptable et non une déclaration de TVA.
Sur cette page
Le rapport de TVA additionne la TVA que vous avez facturée sur les ventes, soustrait la TVA payée sur les factures fournisseurs, et montre la différence par taux de TVA pour un mois ou un trimestre. Il est fait pour être remis à votre comptable. Ce n’est pas une déclaration de TVA, et Verimly ne dépose rien pour vous.
Avant de commencer
- Il vous faut le droit Synthèse TVA. Les propriétaires, les responsables et le rôle Comptable l’ont par défaut.
- La TVA collectée fonctionne dès la première vente. La TVA déductible n’apparaît que si vous enregistrez les factures fournisseurs dans Verimly, voir Enregistrer une facture fournisseur. Cela demande la fonctionnalité Achats, qui fait partie de Pro.
- Vérifiez d’abord vos taux de TVA sous Paramètres › Taxes. Le rapport regroupe par le taux enregistré sur chaque produit et chaque ligne d’achat, voir Taux de TVA.
Ouvrir le rapport
- Dans le back-office, ouvrez Rapports, puis TVA.
- Ouvrez la liste des périodes et choisissez un mois (les 12 derniers sont listés sous Mois) ou un trimestre (les 4 derniers sous Trimestres).
- Si vous avez plusieurs établissements, choisissez celui que vous voulez dans le menu des établissements en haut, ou Tous les établissements.
Les dates de la période choisie s’affichent à côté de la liste.
Ce que vous voyez
En haut, une ligne montre le résultat : TVA collectée moins TVA déductible égale TVA à payer. Quand la TVA déductible est plus élevée, elle affiche Crédit de TVA à la place.
| Chiffre | Ce que c’est |
|---|---|
| TVA collectée | La TVA facturée aux clients sur les commandes payées, avec le montant net et le nombre de commandes. |
| TVA déductible | La TVA payée aux fournisseurs sur les achats que vous avez marqués comme reçus, avec le montant net et le nombre d’achats. |
| TVA à payer ou Crédit de TVA | Collectée moins déductible. |
Dessous, TVA collectée par taux et TVA déductible par taux listent chacune tous les taux avec HT, TVA et TTC, et un total. Une période sans enregistrement affiche Rien sur cette période.
Comment les chiffres sont calculés
TVA collectée
- Elle compte les commandes payées clôturées pendant la période, et la TVA est prise au taux de chaque ligne après les remises de ligne et de commande.
- Le service fait partie de la vente : sa TVA est donc incluse, répartie entre les taux de la commande en proportion de ce qui a été facturé à chaque taux.
- Les remboursements faits pendant la période restituent leur TVA : ils réduisent donc la TVA collectée le jour du remboursement.
- Les pourboires ne portent pas de TVA et ne sont pas inclus.
- Vendre une carte cadeau n’est pas une vente pour la TVA, car une carte cadeau est un bon. Payer avec une carte cadeau est une vente normale et porte la TVA.
TVA déductible
- Elle compte les achats au statut reçu dont la date de facture fournisseur tombe dans la période, selon le taux de TVA enregistré sur chaque ligne d’achat.
- Un achat encore en brouillon ou annulé n’est pas inclus, et un achat compte dans la période de sa date de facture, pas le jour où vous l’avez saisi.
Jours calendaires, pas jours d’activité
Le rapport de TVA utilise des jours calendaires dans le fuseau horaire de votre entreprise. Les rapports de ventes utilisent des jours d’activité, qui se terminent à l’heure Fin de journée à de chaque établissement. Une vente entre minuit et votre heure de fin de journée peut donc tomber sur un jour différent dans chacun. Voir Pourquoi les rapports, la caisse et la banque diffèrent.
Ce que ce rapport n’est pas
- Pas une déclaration de TVA. L’écran le dit lui-même : c’est un récapitulatif pour votre comptable. Il ne connaît pas votre régime de TVA, les exonérations, l’autoliquidation, ni les corrections convenues avec l’administration fiscale.
- Pas d’export. Le rapport de TVA ne peut pas être exporté. Copiez les chiffres ou partagez votre écran avec votre comptable. Voir Exporter vos données en CSV pour ce qui peut être exporté. Pour la même TVA par jour avec vos codes comptables, voir Le journal comptable et vos codes comptables.
- Pas de dépôt. Verimly ne transmet rien à l’administration fiscale.
Demandez à votre comptable comment utiliser les chiffres, et quelle période déclarer.
Questions fréquentes
Pourquoi la TVA collectée diffère-t-elle de la ligne de TVA de Rapports ?
Les rapports de ventes suivent les jours d’activité et comptent les remboursements le jour où ils sont faits. Le rapport de TVA utilise des jours calendaires. Une période qui se termine à minuit plutôt qu’à votre heure de fin de journée peut donner un total différent.
Pourquoi la TVA déductible est-elle à zéro ?
Vous n’avez pas enregistré de factures fournisseurs comme reçues dans Verimly, ou elles sont datées d’une autre période. Enregistrez-les sous Achats, voir Enregistrer une facture fournisseur.
J’ai changé un taux de TVA. Le rapport change-t-il ?
Les commandes passées gardent le taux avec lequel elles ont été vendues. Les nouvelles ventes utilisent le nouveau taux. Appliquer un taux à des produits ne change pas ce qui a déjà été vendu.
La page TVA est absente
Votre rôle n’inclut pas Synthèse TVA. Demandez à un propriétaire de l’ajouter sous Personnel › Rôles et autorisations, voir Rôles et droits.