Leggere il report IVA
Cosa mostra il report IVA per un mese o un trimestre, da dove arrivano l'IVA a debito e a credito e perché è un riepilogo per il tuo commercialista e non una dichiarazione IVA.
In questa pagina
Il report IVA somma l'IVA che hai addebitato sulle vendite, sottrae l'IVA che hai pagato sulle fatture dei fornitori e mostra la differenza per aliquota IVA per un mese o un trimestre. È fatto per essere consegnato al tuo commercialista. Non è una dichiarazione IVA, e Verimly non presenta nulla al posto tuo.
Prima di iniziare
- Ti serve il permesso Riepilogo IVA. Titolari, responsabili e il ruolo Commercialista lo hanno per impostazione predefinita.
- L'IVA a debito funziona dalla prima vendita. L'IVA a credito compare solo se registri le fatture dei fornitori in Verimly, vedi Registrare una fattura fornitore. Serve la funzionalità Acquisti, che fa parte di Pro.
- Controlla prima le tue aliquote IVA in Impostazioni › Imposte. Il report raggruppa per l'aliquota salvata su ogni prodotto e su ogni riga di acquisto, vedi Aliquote IVA.
Aprire il report
- Nel back office apri Report, poi IVA.
- Apri l'elenco dei periodi e scegli un mese (gli ultimi 12 sono elencati sotto Mesi) o un trimestre (gli ultimi 4 sotto Trimestri).
- Se hai più sedi, scegli quella che vuoi nel menu delle sedi in alto, oppure Tutte le sedi.
Le date del periodo scelto compaiono accanto all'elenco.
Cosa vedi
In alto, una riga mostra il risultato: IVA a debito meno IVA a credito uguale IVA da versare. Quando l'IVA a credito è più alta, la riga dice invece IVA a credito.
| Cifra | Cos'è |
|---|---|
| IVA a debito | L'IVA addebitata ai clienti sugli ordini pagati, con l'importo netto e il numero di ordini. |
| IVA a credito | L'IVA pagata ai fornitori sugli acquisti che hai segnato come ricevuti, con l'importo netto e il numero di acquisti. |
| IVA da versare oppure IVA a credito | IVA a debito meno IVA a credito. |
Sotto, IVA a debito per aliquota e IVA a credito per aliquota elencano ciascuna ogni aliquota con Imponibile, IVA e Lordo, e un totale. Un periodo senza registrazioni mostra Niente in questo periodo.
Come si calcolano le cifre
IVA a debito
- Conta gli ordini pagati che si sono chiusi nel periodo, e l'IVA viene calcolata all'aliquota di ogni riga dopo gli sconti di riga e d'ordine.
- Il servizio fa parte della vendita, quindi la sua IVA è inclusa, ripartita sulle aliquote dell'ordine in proporzione a quanto è stato addebitato a ciascuna.
- I rimborsi fatti nel periodo restituiscono la loro IVA, quindi riducono l'IVA a debito nel giorno del rimborso.
- Le mance non hanno IVA e non sono incluse.
- Vendere una carta regalo non è una vendita ai fini IVA, perché una carta regalo è un buono. Pagare con una carta regalo è una normale vendita e ha IVA.
IVA a credito
- Conta gli acquisti con stato ricevuto la cui data della fattura del fornitore cade nel periodo, per l'aliquota IVA registrata su ogni riga di acquisto.
- Un acquisto ancora in bozza o annullato non è incluso, e un acquisto conta nel periodo della data della sua fattura, non nel giorno in cui l'hai inserito.
Giorni di calendario, non giornate lavorative
Il report IVA usa i giorni di calendario nel fuso orario della tua attività. I report delle vendite usano le giornate lavorative, che finiscono all'orario La giornata finisce alle di ogni sede. Una vendita tra la mezzanotte e il tuo orario di chiusura può quindi comparire in un giorno diverso in ciascuno. Vedi Perché report, cassa e banca non coincidono.
Cosa questo report non è
- Non è una dichiarazione IVA. Lo dice la schermata stessa: è un riepilogo per il tuo commercialista. Non conosce il tuo regime IVA, le esenzioni, il reverse charge né le correzioni concordate con l'agenzia delle entrate.
- Nessuna esportazione. Il report IVA non si può esportare. Copia le cifre o condividi lo schermo con il tuo commercialista. Vedi Esportare i dati in CSV per ciò che si può esportare. Per la stessa IVA giorno per giorno con i tuoi codici contabili, vedi Il giornale contabile e i tuoi codici contabili.
- Nessuna presentazione. Verimly non invia nulla all'autorità fiscale.
Chiedi al tuo commercialista come usare le cifre e quale periodo dichiarare.
Domande frequenti
Perché l'IVA a debito è diversa dalla riga IVA in Report?
I report delle vendite seguono le giornate lavorative e contano i rimborsi nel loro giorno. Il report IVA usa i giorni di calendario. Un periodo che finisce a mezzanotte invece che al tuo orario di chiusura può dare un totale diverso.
Perché l'IVA a credito è zero?
Non hai registrato in Verimly le fatture dei fornitori come ricevute, oppure sono datate in un altro periodo. Registrale in Acquisti, vedi Registrare una fattura fornitore.
Ho cambiato un'aliquota IVA. Il report cambia?
Gli ordini passati mantengono l'aliquota con cui sono stati venduti. Le nuove vendite usano la nuova aliquota. Applicare un'aliquota ai prodotti non cambia ciò che è già stato venduto.
La pagina IVA non c'è
Il tuo ruolo non include Riepilogo IVA. Chiedi a un titolare di aggiungerlo in Personale › Ruoli e permessi, vedi Ruoli e permessi.